워크플로우
내 업무에서는 이렇게 조립합니다
실무자는 부가세 매입세액 불공제, 결산 대사처럼 업무 이름으로 일을 기억합니다. 리서치나 검증 같은 기능 이름으로 기억하지 않습니다. 그래서 기능별 정리와 함께 업무별 정리를 하나 더 두었습니다.
일곱 가지 업무
펼치시면 어느 기능이 어떤 순서로 들어가는지 보실 수 있습니다. 같은 기능이라도 업무에 따라 하는 일이 달라집니다.
세무 부가세 신고 (분기) R 블록 C 블록 P 블록 J 블록 V 블록 D 블록
- R 블록 쟁점 거래의 공제 요건·예규 조사 (원문 확인, "확인 불가" 규칙)
- C 블록 매입매출·카드·현금영수증 데이터 연동, 원본 대사
- P 블록 매입세액 공제/불공제 1차 분류 (불공제 체크리스트 전수 적용, 모호=보류)
- J 블록 보류 건 판단 확정, AI는 양쪽 논거, 결정은 사람. 판단 로그 기록
- V 블록 신고서-장부 대사, 세액 독립 재계산, 인용 조문 원문 확인
- D 블록 신고서 초안(파일링) + 내부보고(요약·리스크), 이원 산출
회계결산 월결산 C 블록 P 블록 J 블록 V 블록 D 블록
- C 블록 원장·은행거래·카드 연동, 기초잔액 확인, 원본 대사
- P 블록 미결 거래 분류·분개 생성 → 시산표 → 재무제표 초안 (계산은 수식)
- J 블록 결산조정 판단, 발생·이연, 계정분류, 충당 설정. 전기 판단 승계 확인
- V 블록 tie-out(FS↔시산표↔원장), 이상 계정 리뷰, 전기 대비 분석적 검토, 골든셋 채점(전기 확정 결산=정답표)
- D 블록 결산보고 패키지, 재무제표 + 증감 분석 + 경영진 요약
자금 자금일보 + 단기 자금계획 C 블록 P 블록 J 블록 V 블록 D 블록
- C 블록 계좌 잔고·입출금 내역 연동 (다계좌 통합), 원본 대사
- P 블록 자금일보 생성(계좌별·통화별), 입출금 분류, 4~13주 현금흐름 예측 초안
- J 블록 집행 우선순위·이체 결정, 예측 가정(회수율·지연) 확정, 이체 실행은 AI 권한 밖
- V 블록 잔고 대사(은행 원본↔일보), 예측 vs 실적 사후 검증(가정의 골든셋화)
- D 블록 자금일보(일)·자금계획(주) 대시보드, 경영진 알림
감사대응 외부감사 PBC(자료요청) 대응 R 블록 C 블록 P 블록 J 블록 V 블록 D 블록
- R 블록 감사인 요청의 근거(감사기준·절차) 이해, 요청 항목별 필요 수준 파악
- C 블록 요청 항목 ↔ 사내 자료 매핑(조서·원장·계약서·증빙), 자료 소재 인벤토리
- P 블록 자료 취합·목차화, 요청 대비 충족률 추적표, 사전 분석적 검토(감사인이 볼 것을 먼저 보기)
- J 블록 민감 이슈 대응 방향, 쟁점의 설명 논리·제공 범위. 판단 로그 필수(감사 조서화)
- V 블록 제출 전 정합성, 제출 자료 간 상호 일치(같은 수치가 자료마다 다르면 최악), 재무제표와 대사
- D 블록 PBC 제출 패키지 + 이슈별 설명 자료 + 대응 현황 보고(내부)
내부통제 통제 매트릭스 수립·테스트 R 블록 P 블록 J 블록 V 블록 D 블록
- R 블록 통제 프레임(COSO·내부회계관리제도) 요건, 업종 리스크 사례 조사
- P 블록 프로세스별 통제 매트릭스 초안(위험-통제 매핑), 통제 기술서 생성
- J 블록 위험 평가(중요도·발생가능성), 핵심통제 선정, 경영진·감사(위) 판단 영역
- V 블록 통제 테스트, 표본 추출·증적 확인을 AI 보조로, 예외사항 집계
- D 블록 통제 문서화 패키지·운영 평가 보고
보고 월간 경영 보고 C 블록 P 블록 J 블록 V 블록 D 블록
- C 블록 확정 시산표·KPI 원천(매출·자금·인원) 연동, V 통과본만 입력
- P 블록 대시보드 생성(v1→v3 반복), 증감 분석, 커멘터리 초안
- J 블록 핵심 메시지 선정, 무엇을 강조하고 무엇을 각주로 내릴지, 해석의 책임
- V 블록 수치 전수 대사(대시보드↔원천), 사실/해석 구분 검토
- D 블록 수신자별 렌더링, 경영진(요약+시사점) / 부서(상세) / 이사회(공식)
예산관리 월 차이분석 + 롤링 포캐스트 C 블록 P 블록 J 블록 V 블록 D 블록
- C 블록 실적(확정 시산표)·예산·전년 동기 연동
- P 블록 예산 대비 차이분석(부서·계정·프로젝트별), 차이 원인 후보 분류(물량/단가/시기/일회성), 롤링 포캐스트 초안
- J 블록 차이 원인의 확정과 전망 조정, 현업 확인이 필요한 항목 지정, 전망 가정 승인
- V 블록 차이 합계 대사(전체 차이=부문 차이 합), 전월 전망 vs 당월 실적 사후 검증(가정 골든셋화)
- D 블록 예산 보고(차이 브리지 차트+커멘터리), 수정 전망 배포
전체 지도
가로가 기능, 세로가 업무입니다. 표의 칸 하나가 교재 한 단위이고, 아직 열지 않은 것은 그대로 표시했습니다.
| 워크플로 \ 블록 | R 블록 리서치 | C 블록 연동 | P 블록 처리 | J 블록 판단 | V 블록 검증 | D 블록 산출 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 세무 부가세 신고 (분기) | 준비중 | 준비중 | 준비중 | 준비중 | 준비중 | 준비중 |
| 회계결산 월결산 | 해당 없음 | 준비중 | 준비중 | 준비중 | 준비중 | 준비중 |
| 자금 자금일보 + 단기 자금계획 | 해당 없음 | 준비중 | 준비중 | 준비중 | 준비중 | 준비중 |
| 감사대응 외부감사 PBC(자료요청) 대응 | 준비중 | 준비중 | 준비중 | 준비중 | 준비중 | 준비중 |
| 내부통제 통제 매트릭스 수립·테스트 | 준비중 | 해당 없음 | 준비중 | 준비중 | 준비중 | 준비중 |
| 보고 월간 경영 보고 | 해당 없음 | 준비중 | 준비중 | 준비중 | 준비중 | 준비중 |
| 예산관리 월 차이분석 + 롤링 포캐스트 | 해당 없음 | 준비중 | 준비중 | 준비중 | 준비중 | 준비중 |
검토를 마친 부분부터 차례로 엽니다. 검토를 받기로 해 놓고 먼저 내보내면 그 절차가 형식에 그칩니다. → 교육위원회